Financeiro e fiscal
Fiscal
Fluxo fiscal do fulfillment da Armazenaí: filial no endereço do CD, NF-e de entrada e de saída, quem emite o quê e estados atendidos.
A regra fiscal do fulfillment cabe numa frase: toda mercadoria entra e sai em nome da sua empresa. A Armazenaí presta serviço de armazenagem e expedição e emite só a NFS-e desse serviço. Ela não emite NF-e de remessa, de venda nem de retorno.
Filial no endereço do CD
Cada seller abre uma filial do próprio CNPJ no endereço do centro de distribuição onde a operação roda. É essa filial que recebe o estoque e vende ao consumidor.
- A filial tem inscrição estadual no estado do CD: São Paulo, para Cajamar; Minas Gerais, para Extrema (unidade usada por clientes com contrato).
- O endereço e os dados da Armazenaí necessários para a abertura são entregues na implantação.
- A abertura é feita pelo seu contador, e a filial é habilitada para emitir NF-e com certificado digital.
- O ERP passa a operar a filial como empresa emissora, com estoque e numeração de NF-e separados da matriz.
Sem filial não há operação: é a filial que dá endereço fiscal ao estoque dentro do CD.
NF-e de entrada
| Origem | Documento |
|---|---|
| Estoque vindo da sua matriz ou do seu depósito | NF-e de transferência: matriz para a filial no CD |
| Compra de fornecedor entregue direto no CD | NF-e de venda do fornecedor: fornecedor para a filial no CD |
| Devolução de consumidor | Documento de devolução emitido no seu ERP, conforme o seu contador |
A operação só recebe mercadoria com NF-e emitida contra a filial no CD e confere a carga contra ela. Veja Recebimento de estoque.
NF-e de saída
Cada pedido sai com uma NF-e de venda emitida pela filial no CD para o consumidor, gerada no seu ERP antes da separação. A DANFE acompanha o pacote. Sem NF-e autorizada, o pedido não é separado.
Pedidos de marketplace seguem a mesma regra: a NF-e é da sua filial, não do marketplace, e é emitida pelo ERP integrado ao canal.
Quem emite o quê
| Documento | Quem emite | Onde |
|---|---|---|
| NF-e de transferência (entrada) | Você (matriz) | Seu ERP |
| NF-e de venda (saída) | Você (filial no CD) | Seu ERP |
| Documento de devolução | Você | Seu ERP |
| Etiqueta de transporte | Marketplace, transportadora ou operação | Canal, ERP ou WMS |
| NFS-e do serviço de fulfillment | Armazenaí | Mensal, com o fechamento |
| Conhecimento de transporte (CT-e) | Transportadora | Quando aplicável, pelo frete contratado |
Estados atendidos
- Cajamar/SP: todas as operações. Filial com inscrição estadual em SP.
- Extrema/MG: clientes com contrato que operam lá. Filial com inscrição estadual em MG. Serviços com acréscimo de 10% sobre a tabela.
Operar nas duas unidades ao mesmo tempo exige uma filial em cada estado. A escolha da unidade é feita no diagnóstico, por volume, origem da mercadoria e destino dos pedidos.
O papel do seu contador
CFOP, natureza de operação, regime tributário, substituição tributária, benefícios fiscais e o tratamento de cada movimento são definidos pelo seu contador. A Armazenaí informa o fluxo físico (o que entra, o que sai, por onde) e fornece os dados do CD; não presta consultoria tributária. Leve esta página ao seu contador antes de abrir a filial.
Checklist fiscal da implantação
- Filial aberta no endereço do CD, com inscrição estadual ativa.
- Certificado digital da filial instalado no ERP.
- ERP configurado para emitir NF-e pela filial.
- Regras de CFOP de transferência e de venda definidas com o contador.
- Primeira NF-e de transferência emitida e conferida pela operação antes de a carga sair.
Dúvidas sobre o fluxo: pela página de contato. Dúvidas sobre tributação: com o seu contador.